|
Dotyczy: |
|
I. Zakup VAT Marża w JPK_V7
Faktury lub inne dokumenty nabycia w procedurze VAT marża nie stanowią podstawy odliczenia podatku naliczonego. Dokumenty takie należy ująć w części ewidencyjnej pliku JPK_V7 wyłącznie dla celów informacyjnych, w okresie rozliczeniowym, w którym powstaje obowiązek podatkowy z tytułu sprzedaży towarów i usług opodatkowanych na zasadach marży.
|
Ważne! |
W części ewidencyjnej pliku JPK_V7 faktury lub inne dokumenty zakupu w procedurze VAT marża należy ująć w okresie rozliczeniowym, w którym powstaje obowiązek podatkowy z tytułu dostawy towarów lub usług w procedurze VAT marża. Transakcja zakupu powinna zostać zaprezentowana w pliku JPK_V7 wyłącznie w polu ZakupVAT_Marza. |
II. Ewidencja dokumentu zakupu VAT marża
Jeśli chcesz wprowadzić do programu dokument zakupu w ramach procedury VAT marża, tak, aby został prawidłowo wykazany w części ewidencyjnej pliku JPK_V7 postępuj zgodnie z poniższą instrukcją.
Krok 1: Zdefiniuj rejestr VAT, który wskażesz we wprowadzanym do programu dokumencie zakupu zgodnie z instrukcją Definicja rejestru zakupu w procedurze VAT marża
Krok 2: Zdefiniuj typ dokumentu, który wykorzystasz do ewidencji transakcji zakupu w ramach procedury VAT marża zgodnie z instrukcją Definicja dokumentu zakupu w procedurze VAT marża
Krok 3: Wejdź do menu Dokumenty → Wprowadzanie i wskaż typ dokumentu za pomocą, którego chcesz zaewidencjonować dokument zakupu w ramach procedury VAT marża.
Krok 4: W oknie Wprowadzanie nowego dokumentu wypełnij daty i Numer dokumentu, dane kontrahenta oraz Treść.
Krok 5: Przejdź do rejestru VAT przyciskiem Rejestr.
Krok 6: Wybierz rejestr Zakup NP Marża i stawkę podatku VAT NP. Wprowadź wartość zakupu w rejestrze. W kolumnie Okres wybierz okres, w którym dokument zakupu ma zostać zaprezentowany w części ewidencyjnej pliku JPK_V7.
Krok 7: Powróć do głównej formatki dokumentu przyciskiem Dokument. Uzupełnij dekretację dokumentu zgodnie z polityką rachunkowości swojej firmy i zapisz dokument do bufora programu.
|
Ważne! |
Jeśli koszty nabycia towarów i usług w procedurze VAT marża zostały już zaksięgowane w okresie wcześniejszym dla celów podatku dochodowego, to w dekrecie wprowadzanego dokumentu koszty te możesz wystornować w księgowaniu równoległym. |
III. Prezentacja wprowadzonego dokumentu zakup VAT marża w pliku JPK_V7
Dokument wprowadzony zgodnie z powyższą instrukcją zostanie zaprezentowany wyłącznie w części ewidencyjnej w pliku JPK_V7 w następujący sposób:
Masz pytania?
Dołącz do nas! Zaloguj się do Społeczności Klientów Symfonii i zadaj pytanie w obszarze wiedzy,
który Cię interesuje.
Aby zalogować się do naszej społeczność, potrzebujesz konta w Symfonii ID.
Jeśli jeszcze go nie masz – skorzystaj z instrukcji