Od wersji 2022.2 programu Symfonia Finanse i Księgowość oraz Symfonia ERP Finanse i Księgowość jest dostępna nowa funkcjonalność Kont niepodatkowych.
Okno Konta niepodatkowe, otwierane jest z:
- okna najnowszej deklaracji CIT-8(33) Operacje > Konta niepodatkowe,
- z okna Deklaracje > Ustawienia > Konta niepodatkowe.
Przykład wprowadzenia konta niepodatkowego:
W pierwszej kolejności należy ustalić na jakim koncie ewidencjonowane będą np. koszty niepodatkowe.
Zapisy na koncie:
Rachunek zysków i strat:
|
|
W rachunku zysków i strat są ujmowane przychody i koszty ustalone zgodnie z zasadami rachunkowości, a więc także te, które nie są uznane podatkowo. W powyższym przykładzie NKUP jest to koszt rachunkowy, ale na podstawie art. 23 ust. 1 pkt 55a UPDOF nie uważa się za koszty uzyskania przychodów. |
Wyliczenie zaliczki na podatek (przed wskazaniem konta niepodatkowego):
Wskazanie w programie konta niepodatkowego:
W oknie Konta niepodatkowe wybierz polecenie "Dodaj konto", następnie w planie kont zaznaczamy odpowiednie konto i wybieramy polecenie "Użyj". W kolejnym kroku w kolumnie "Koszt/Przychód" zaznaczamy czy konto jest niepodatkowym kosztem czy przychodem.
Wyliczenie deklaracji po ustawieniu kont niepodatkowych:
|
|
Uwaga! Jeśli korzystasz z funkcjonalności EDP (Ewidencji Danych Podatkowych) nie korzystaj z funkcjonalności kont niepodatkowych, ponieważ w deklaracji/ na zaliczce kwoty niepodatkowe zostaną zdublowane. |
__________________________________________________________________________________________________________
Masz pytania?
Dołącz do nas! Zaloguj się do Społeczności Klientów Symfonii i zadaj pytanie w obszarze wiedzy, który Cię interesuje.
Aby zalogować się do naszej społeczność, potrzebujesz konta w Symfonii ID.
Jeśli jeszcze go nie masz – skorzystaj z instrukcji
___________________________________________________________________________________________________________