Problem:
W deklaracji podatkowej PIT-11 u pracownika etatowego naliczone są podwyższone koszty uzyskania przychodu (tj. 300 zł), ale w pozycji 28 zaznaczony jest kwadrat nr 1, a powinien być 3.
W podglądzie deklaracji PIT-11 u pracownika na zakładce Płace\Miesiące-lata w poz. 28 widnieje wartość 1, co oznacza informację o kosztach z jednego stosunku pracy.
Przyczyna:
Pracownik nie ma przypisanego wzorca Koszty uzyskania przy dojazdach, a tylko dodaną wartość indywidualną w elemencie miesięczne koszty uzyskania ustawowe w danych kadrowych w zestawie Podatki\Parametry podatkowe (indywidualne).
Do deklaracji PIT-11 wartość pozycji 28 pobierana jest z danych kadrowych pracownika z elementu Informacja o kosztach uzyskania przychodów. Domyślnie brak dodanej wartości w tym elemencie oznacza pobieranie informacji o kosztach z jednego stosunku pracy [1]. Wzorzec Koszty uzyskania przy dojazdach ma dodaną wartość od jednego zakładu pracy, podwyższone, dlatego zalecane jest wprowadzanie pracownikowi podwyższonych kosztów uzyskania przy pomocy wzorca.
Rozwiązanie 1:
Należy przypisać u pracownika wzorzec Koszty uzyskania przy dojazdach od pierwszego dnia otwartego miesiąca. Jeżeli wszystkie okresy z danego roku podatkowego są już zamknięte można poprawić same wartości w PIT-11 bez konieczności otwierania okresów. Można tego dokonać na dwa sposoby.
Rozwiązanie 2:
Korekty PIT można dokonać na zamkniętych miesiącach podatkowych. W tym celu należy u pracownika na zakładce Płace / Miesiące-lata poprawić wartość dla roku podatkowego w pozycji 28: zamiast 1 wpisać 3 i zapisać zmiany. Poprawiona wartość będzie w czerwonej ramce. Zmiana zostanie uwzględniona na wydruku deklaracji podatkowej.
Rozwiązanie 3:
Należy u pracownika na zakładce Dane kadrowe w zestawie Parametry podatkowe (indywidualne) dodać wartość indywidualną w elemencie Informacja o kosztach uzyskania przychodu z odpowiednim zakresem dat (np. cały zamknięty rok podatkowy) i ustawić wartość od jednego zakładu pracy, podwyższone. Jeżeli okresy płacowe są zamknięte, należy przed dodaniem wartości zaznaczyć opcję Edycja danych w zamkniętych okresach, która jest dostępna z menu kontekstowego. Zapisz zmiany.
Po wprowadzeniu zmian należy przejść u pracownika na zakładkę Płace/ Miesiące-lata, jako Zestaw wybrać PIT-11(2019-2020) i po zaznaczeniu dowolnego miesiąca z menu kontekstowego wybrać polecenie Nalicz/Wszystkie.
Po przeliczeniu wartości zmieni się informacja o kosztach uzyskania przychodów na 3 i odpowiednio zostanie pobrana do wydruku deklaracji PIT-11.
