W programie Symfonia Start 2.0 Mała Księgowość jest możliwość wyliczania proporcji VAT na dwa sposoby: pierwszy sposób to automatyczny: wyliczany na podstawie dokumentów oraz drugi ręczny.
Przykład I - sposób automatyczny:
Przykładowa Faktura sprzedaży z grudnia 2021
Pierwszy rejestr P 23% 20 000 netto (P- Obrót z tytułu czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia)
Drugi rejestr N 23% 10000 netto (N - Obrót z tytułu czynności, w związku z którymi nie przysługuje prawo do odliczenia)
Razem 30 000 netto
1. W roku 2022 wejdź w Ustawienia – Podatki – Inne – podświetl Udział sprzedaży opodatkowanej VAT w sprzedaży ogółem. Wybierz przycisk, Proporcja VAT , który znajduje się w prawym górnym rogu okna.
2. Okno przedstawia algorytm na podstawie, którego zostanie wyliczona wstępna proporcja VAT na 2022 rok na podstawie dokumentów roku 2021.
[Podstawiając liczby do wzoru, otrzymasz wynik: (20000/30000)x100= 66,66 w przybliżeniu 67%]
3. Wybierz przycisk - Odczytaj z rejestrów VAT, a następnie Zastosuj. W ten sposób została wyliczona automatycznie wstępna proporcja VAT na rok 2022.
4. Przykład II - sposób ręczny: w pozycji Udział sprzedaży opodatkowanej VAT w sprzedaży ogółem wpisz ręcznie procent udziału wyliczony poza programem.
5. Po wprowadzeniu dokumentów do stycznia 2022 roku przykładowo:
- Faktura sprzedaży:
P 23% 15 000 netto
N 23% 5 000 netto – razem 20 000 netto
- Faktura zakupu: w rejestrze Zakup VAT wybierz – zawiązany ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną stawka 23% 10 000 netto
|
|
Pamiętaj, tylko na podstawie rejestru Zakup VAT – zawiązany ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną program wyliczy proporcję VAT. |
- Zaksięguj dokument
6. Następnie wejdź w Funkcje – Status miesiąca, niebieskim prostokątem zaznacz wszystkie pozycje na liście i wybierz Zamknij.
7. Podczas zamykania miesiąca stycznia pojawi się komunikat:
- Wybierz TAK
8. Pojawi się kolejny komunikat:
- Wybierz TAK
- pojawią się komunikaty
- wybierz OK
9. Wejdź do bufora Księgi, w którym znajduje się dokument - VAT naliczony bez prawa do odliczenia za okres 2022-01, który został automatycznie wygenerowany przy zamykaniu miesiąca.
10. Wejdź do dokumentu, nadaj numer dowodu i zaksięguj dokument.
11. Ponownie wejdź w Funkcje – Status miesiąca, niebieskim prostokątem zaznacz wszystkie pozycje na liście i wybierz Zamknij.
(kolejne kroki przedstawione są również w obrazie .gif na dole strony)
12. Wejdź w Funkcje – Uzupełniająca ewidencja VAT – Nowy:
- Wybierz okres,
- Uzupełnij kwotę korekty,
- Wskaż pozycję na deklaracji JPK_V7M - Korekta podatku od pozostałych nabyć, na dole w oknie widzimy jakie to pole – 45,
- W kolumnie nr dowodu wskaż dokument z Księgi - VAT naliczony bez prawa do odliczenia za okres 2022-01.
- Data wystawienia oraz zdarzenia podpowie się z dokumentu,
- Zapisz.
13. Następnie wejdź w Deklaracje – Nowa deklaracja – wybierz wzór JPK_V7M – Wskaż firmę – rok i miesiąc. W pozycji 45 widnieje wartość proporcji.
14. Zamknij.
15. Wejdź w Zestawienia – wykonaj raport – JPK_V7 rejestry VAT. Wskaż okres, dołącz część deklaracyjną, zaznaczają plik na liście.
16. Użyj.
17. Zapisz.
18. Następnie wejdź w Listę raportów JPK.
19. Użyj prawego klawiszy myszy – i wybierz Podgląd. Na zakładce Deklaracja oraz Zakup w polu 45 widnieje kwota korekty.
Kolejny krok to wygenerowanie rzeczywistej proporcji za rok 2022 i tym samym wstępnej na rok 2023.
Link do instrukcji:
Roczna korekta podatku naliczonego wynikająca z proporcji VAT
__________________________________________________________________________________________________________
Masz dodatkowe pytania dotyczące tego artykułu? Zadaj je w Społeczności Klientów Symfonii.
Nasza Społeczność skupia specjalistów, praktyków korzystających na co dzień z oprogramowania Symfonii, a także specjalistów Zespołu Wsparcia Technicznego Produktu, wdrożeniowców rozwiązań Symfonii oraz partnerów.
Aby przejść do Społeczności:
- Kliknij link poniżej - Zadaj pytanie Społeczności;
- Jeśli nie zrobiłeś tego wcześniej, zaloguj się przy użyciu Symfonia ID;
- Wybierz interesujący Cię obszar;
- Sprawdź czy ktoś nie zadał już tego pytania;
- Dodaj nowy wpis.
Zapraszamy Zadaj pytanie Społeczności
___________________________________________________________________________________________________________